2017年南开大学434国际商务考研真题及解析

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一、名词解释

1.区位优势

答:区位优势，是指跨国企业在投资区位上所具有的选择优势，也就是说可供投资地区是否在某些方面较国内更具优势。投资区位的选择要受到生产要素和市场的地理分布、生产要素和运输成本、投资环境等诸因素的影响。

2.内部化理论

答:内部化理论源自于20世纪30年代科斯关于公司的理论，主要回答了为什么和在怎样的情况下，到国外投资是一种比出口产品和转让许可证更为有利的经营方式。所谓内部化，是指把市场建立在企业内部的过程，即以内部市场取代原来固定的外部市场，企业内部的转移价格起着润滑内部市场的作用，使之与固定的外部市场同样有效地发挥作用。

内部化理论的主要观点可概括如下:由于市场的不完全，若将企业所拥有的科技和营销知识等中间产品通过外部市场来组织交易，则难以保证厂商实现利润最大化目标;若企业建立内部市场，可利用企业管理手段协调企业内部资源的配置，避免市场不完全对企业经营效率的影响。企业对外直接投资的实质是基于所有权之上的企业管理与控制权的扩张，而不在于资本的转移。其结果是用企业内部的管理机制代替外部市场机制，以便降低交易成本，拥有跨国经营的内部化优势。

3.产业内贸易

答:产业内贸易是相对于产业间贸易而言的，指的是两国之间在同类产品中发生的进出口，也称为重叠贸易产业内贸易具有产业内同类产品的相互交换、双向性、产品具有多样化。贸易的商品必须具备两个条件:一是在消费上能够相互替代;二是在生产中需要相近或相似的生产要素投入等特点。衡量指标一般用格鲁伯和劳埃德提出的产业内贸易指数，也称GL指数。

4.管理浮动汇率制

答:管理浮动汇率制是指一国货币当局按照本国经济利益的需要，不时地干预外汇市场，以使本国货币汇率升降朝有利于本国的方向发展的汇率制度。在有管理的浮动汇率制下，汇率在货币当局确定的区间内波动。区间内浮动有助于消除短期因素的影响，当区间内的汇率波动仍无法消除短期因素对汇率的影响时，中央银行再进行外汇市场干预以消除短期因素的影响。

5.全球化

答:全球化是指转向一个更为一体化与相互依存的世界经济。全球化主要包括市场全球化和生产全球化。市场全球化是指把历史上独特的和分离的国家市场合并为一个巨大的全球市场，即不同国家消费者的嗜好和偏爱正在趋同于某些全球标准，从而帮助创建了全球市场。生产全球化指的是从全球各地区筹供商品和服务，以利用各国在生产要素(如劳动力、能源、土地和资本)上的成本和质量差异。这种做法降低了总成本、提高了质量、改善了产品的功能，从而使它们更为有效地参与竞争。

二、简答

1.对等贸易的利弊。

答:(1)对等贸易

对等贸易是当常规的支付方式难以实现、成本过高或根本不存在时，进行国际贸易所选择的一种替代方式。它的原则是当货物不能用货币支付时，就采取以一些商品和服务交换另一些商品和服务的形式。对等贸易包括易货贸易、互购、抵消、转手贸易、补偿或回购等类型。

(2)对等贸易的利处

在没有其他方式可选择时，它可为出口交易提供一种融资方式。即便对等贸易并非出口交易的唯一选择，仍有许多国家宁愿采用对等贸易而不采用现金交易。因此，一个不愿采用对等贸易的公司的出口机会有可能被愿意采用对等贸易的竞争对手夺去。此外，企业出口商品和服务的目标市场国家政府也会要求对等贸易。它可以成为

一种战咯营销武器。

(3)对等贸易的弊端

在其他条件相同的情况下，所有企业都希望得到“硬通货”支付的货款。对等贸易的合同可能存在无法使用的商品或劣质商品的交换，以至于企业在处置这些商品后无法获利。对等贸易对大型多元化经营的跨国公司还是很有吸引力的。它们可以利用遍布全球的联系网络处理在对等贸易中接受的货物。而中小出口商可能会尽量避免采取对等贸易形式，因为它们没有全球业务网络去有效利用或处置对等贸易中接受的货物。

2.母国鼓励及限制FDI的措施。

答:(1)鼓励对外直接投资的措施

①风险保险:许多投资国现在都有政府支持的保险计划，用于涵盖各种主要的对外投资风险。这些计划中可投保的风险类型包括征用(国有化)、战争损失以及无法将利润转移回国。

②资金支持:一些发达国家还设有专项基金和银行向愿意在发展中国家投资的企业提供政府贷款

③税收优惠:为了进一步鼓励国内企业从事国际直接投资，许多国家已经取消了对国外收入的双重征税(即在东道国和母国对收入都征税)

④政治压力:有些投资国利用其政治影响力说服东道国对外来直接投资放松管制

(2)限制对外直接投资的措施

所有投资国对于对外直接投资都曾不时实施一定的限制。一种政策是为了本国的国际收支而限制资本的流出。另外，政府有时会操纵税收政策以鼓励企业在本国投资，这种政策的目的是在本国而不是在其他国家创造就业机会。最后，有些国家出于政治上的原因而限制本国企业投资于某些特定的国家。这种限制可以采取正式的方式，也可以是非正式的。

3.一国干预贸易的政治措施。

答:一国干预贸易的政治措施有进口限制的措施、出口鼓励的措施和其他措施等。

(1)进口限制的措施

①关税

关税是国家税收的重要组成部分，是由海关代表国家按照国家制定的关税政策和有关法律、行政法规的规定，对准许进出关境的货物和物品向进口商征收的一种流转税。关税的作用是增加财政收入、调节进出口商品结构和保护国内产业与市场。

① 反补贴

补贴是由政府对国内生产者的一种支付。反补贴是指一国反补贴调查机关实施与执行反补贴法规的行为与过程。

③进口配额和自愿出口限制

进口配额是对进入一个国家某种商品数量的直接限制，这种限制通常是通过对个人组成的团体或企业发放进口许可证强制进行的。

自愿出口限制是由出口国政府通常是在进口国政府的要求下对贸易强制采取的配额。

进口配额和自愿出口限制通过限制进口竟争而有利于国内生产商。与实行所有限制贸易的措施一样，配额对消费者不利。

④国产化规定

国产化规定要求某一商品的某特定部分必须在国内生产，可表述为实物条款或价值条款。国产化规定在发展中国家已作为一种手段被广泛釆用，以便使它们的制造业基地从简单装配其他地方制造的部件产品转变为装配在当地制造的部件产品。

⑤行政管理政策

行政管理的贸易政策是指通过烦琐的政府规章来增加进口品进入一个国家的难度。

⑥反倾销政策

倾销是指一国以低于国内市场价格甚至低于国内生产成本价格向国外出口。

反倾销政策旨在惩罚从事倾销的外国企业，其根本目标是保护国内企业摆脱不公平的国外竞争。

(2)出口鼓励的措施

①出口补贴

出口补贴是政府对该国的出口厂商或潜在的出口厂商所给予的直接或间接资助，旨在降低本国厂商的出口成本，鼓励扩大本国产品的出口。

②默许倾销

包括商品倾销和外汇倾销。外汇倾销是指利用本国货币对外贬值来扩大出口。倾销可以促进国内商品的出口，同时还可以达到限制进口的作用。

③经济特区

经济特区是一个国家或地区在其关境以外所划出的一定的特殊经济区域。在这个区域内，实行更加灵活开放的政策和措施，减免关税、放宽海关管制和外汇管制、提供各种服务等优惠办法，发展转口贸易，鼓励和吸引外资，引进先进技术，发展加工制造业，以达到开拓出口贸易、促进本国或本地区经济发展的目的。

(3)其他措施

①出口限制措施

出口限制是指国家通过法令和行政措施，对本国商品出口进行管理和控制以达到一定的经济、政治和军事目的

②进口鼓励措施

对于某些商品，政府有时也采用鼓励进口的政策。鼓励进口的商品一般是国内缺乏、进口价格偏高而又关系到国计民生的商品，如粮食、重要原材料等。有时鼓励进口是为了保护国内稀缺资源，尤其是那些不可再生的具有战略意义的资源，在能进口时尽量使用别国的。

4.进口配额与自愿出口限制的区别。

答:(1)进口配额

进口配额指一国为保护本国某些行业的生产，在一定时期内对某些商品的进口数量或金额加以限制，在规定限额内允许进口，超过限额则不准进口，或虽不完全禁止进口，但同时征收较高关税或罚金的一种非关税壁垒措施

按一国政府采取的限制措施为标准，可将进口配额分为禁止性配额和非禁止性配额(关税配额);以指向区域为标准，可将其分为全球配额和国别配额;以贸易国间的相互关系为标准，可将其分为单边配额、双边协定配额、多边配额和某种商品的国际组织配额

(2)自愿出口限制

自愿出口限制是指商品出口国在进口国的要求或压力之下，自愿地限制某些商品在一定时期内的出口数量或出口金额。事实上，自愿出口限制并非出自“自愿”，它是在进口国的压力下实施的限量出口措施。表面上看，自愿出口限制是一种比较温和的非关税贸易壁垒，实际上它很严厉，同样使出口商难以凭借产品的价格优势渗入进口国的市场。

(3)区别

“自愿”出口配额制与绝对进口配额制在形式上略有不同。绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口，而“自愿”出口配额制是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口。但是，就进口国家来说，“自愿”出口配额像绝对进口额一样，都有限制商品进口的作用。

“自愿”出口配额制带有明显的强制性。进口国家往往以商品大量进口使其有关工业部门受到严重损害，造成所谓的“市场混乱”为理由，要求有关国家的出口实行“有秩序地增长”，“自愿”限制商品的出口，否则就单方面强制限制进口。在这种情况下，一些出口国家不得不实行“自愿”出口限制。

5.抵补的利率平价理论

答:利率平价理论最早由英国经济学家凯恩斯在1923年出版的《货币改革论》一书中首先提出，该理论可分为抵补的利率平价和无抵补的利率平价两种。

抵补的利率平价是指在资本具有充分国际流动性的条件下，投资者的套利行为会使得国际金融市场上以不同货币计价的相似资产的收益率趋于一致，也就是说，套利资本的跨国流动保证了“一价定律”适用于国际金融市场。所谓套利是指在两种货币资金短期利率出现差异的情况下，将资金从低利率货币兑换成高利率货币，赚取利

差的外汇交易行为。假设某投资者用1元本币在本国投资，本国年利率为i，则1元本币1年后的价值为1+i若在即期外汇市场上以e(直接标价法)的即期汇率换成外汇，在外国投资，外国年利率为i，同时在远期外汇市场以远期汇率(直接标价法)卖出远期外汇，则最初的1元本币1年后的价值为(l+i)f/e。如果两个未来收益值1+i和(1+i)f/e不同，说明存在套利机会，投资者会将资金投往未来收益大的市场。如果众多投资者纷纷效仿，直到两个市场未来收益完全相等，套利活动才会停止。此时有即当较小时，1+约等于1，则

即为抵补的利率平价表达式。它表明，远期汇率升(贴)水率等于两国利差。如果本国利率高于外国利率，则远期外汇升水，本币贴水;如果本国利率低于外国利率，则远期外汇贴水，本币升水

6.试述最惠国待遇与国民待遇的区别

答:(1)最惠国待遇

最惠国待遇原则乂称“无歧视待遇原则”，指贸易条约和协定缔约国一方现在和将来的贸易、投资、航运、关税、侨居、国民的法律地位等方面所给予任何第三国的特权、优惠和豁免，也同样给予缔约国对方。它具体分为无条件最惠国待遇和有条件最惠国待遇。前者指缔约国一方现在和将来给予任何第三国的一切优惠待遇，应立即无条件、无补偿地自动给予对方;后者指一方给予第三国的优惠是有条件的，另一方必须提供同样的补偿，才能享受这种优惠待遇。

(2)国民待遇

国民待遇要求在国内税费和规章等政府管理措施方面，进口商品与本国商品享受同等待遇。这一原则保证了进口商品和本国商品能在同等条件下竞争，避免成员方利用征收国内税费的办法保护国内产业、抵消关税减让效果

(3)最惠国待遇与国民待遇的区别

最惠国待遇与国民待遇的区别主要在于二者的实施程度不同:

①最惠国待遇原则的实施是无条件的。无论对货物、服务、知识产权都适用。各成员之间只要进出口的产品或者提供的服务是相同的，就应该享受相同的待遇

②国民待遇原则的实施不是无条件的，它必须是对等的，不得损害对方国家的主权，并只限定在一定范围内

a.对货物贸易。国民待遇对货物贸易是无条件的;

b.对服务贸易。国民待遇对服务贸易不是无条件的。对服务产品国民待遇仅适用于一国作出具体承诺的部门。一旦一国允许外国企业在其境内提供服务，则在对待外国企业和本国企业时，不应存在歧视。

c.对知识产权。在知识产权保护方面，除非其它有关国际知识产权公约另有规定，每个成员给予其它成员的国民待遇不应低于它给予本国公民的待遇。

三、论述:

1.汇率风险及应对

答:(1)汇率风险

汇率风险即外汇风险或汇兑风险，是指经济实体以外币定值或衡量的资产与负债、收入与支出，以及未来经营活动可望产生的现金流量的本币价值因货币汇率的变动而产生损失的可能性。外汇风险可以概括为三个主要类型，即交易风险、折算风险和经济风险。

①交易风险

交易风险是指在以外币计价的交易中，由于外币和本币之间汇率的波动使交易者蒙受损失的可能性。交易风险又可分为外汇买卖风险和交易结算风险。

②折算风险

折算风险又称会计风险，是指企业在会计处理和外币债权、债务决算时，将必须转换成本币的各种外币计价项目加以折算时所产生的风险。由此造成的收益或损失是未实现的，是“账面”收益或损失，但仍然很重要。

③经济风险

经济风险是公司未来的国际盈利能力因汇率变动而受到的影响。经济风险涉及汇率变动对未来价格、销售和成本的长期影响。这与交易风险有明显的差异。交易风险涉及汇率变动对单笔交易的影响，其中大部分是在几周或几个月内就须完成的短期事项。

(2)应对

①交易风险的管理

a.可供签订合同时选择的防范措施

选择好合同货币。在选择合同货币时可以遵循以下基本原则:第一，争取使用本国货币作为合同货币。第二，出口、借贷资本输出争取使用硬币，即在外汇市场上汇率呈现升值趋势的货币。

在合同中加列货币保值条款。目前各国所使用的货币保值条款主要是“一篮子”货币保值条款，就是选择多种货币对合同货币保值，即在签订合同时，确定好所选择多种货币与合同货币之问的汇率，并规定每种所选货币的权数，如果汇率发生变动，则在结算或清偿时，根据当时汇率变动幅度和每种所选货币的权数，对收付的合同货币金额作相应调整。

调整价格或利率。要求适当提高以软币计价结算的出口价格，或以软币计值清偿的贷款利率;要求适当降低以硬币计价结算的进口价格，或以硬币计值清偿的借款利率。

b.金融市场操作

在交易合同签订后，涉外经济实体可以利用外汇市场和货币市场来消除外汇风险。如现汇交易、借款与投资、外币票据贴现。

c.其他管理方法

提前或错后收付外汇。提前策略是试图在预期外币贬值时提早收取外币应收款项(客户的支付款)以及在预期外币升值时在(对供应商的)外币应付款到期之前先支付。错后策略是指如果预期外币升值就推迟收取外币应收款，以及如果预期外币贬值就推迟付款。

配对。这是指涉外主体在一笔交易发生时或发生后，再进行一笔与该笔交易在币种、金额、收付日上完全相同，但资金流向正好相反的交易，使两笔交易所面临汇率变动的影响相互抵消的一种做法。保险。这是指涉外主体向有关保险公司投保汇率变动险，一旦因汇率变动而蒙受损失，便由保险公司给予合理的赔偿。

②折算风险的管理

国际商务企业对折算风险的管理，通常是实行资产负债表保值。实行资产负债表保值，一般要做到以下几点:

a.弄清资产负债表中各账户、各科目上各种外币的规模，并明确综合折算风险头寸的大小。

b.根据风险头寸的性质确定受险资产或受险负债的调整方向，如果以某种外币表示的受险资产大于受险负债，就需要减少受险资产，或增加受险负债，或者双管齐下

c.在明确调整方向和规模后，要进一步确定对哪些账户、哪些科目进行调整。然而有些账户或科目的调整可能会带来相对于其他账户、科目调整更大的收益性、流动性损失，或造成新的其他性质的风险。

③经济风险的管理

经济风险的管理，是预测预料的汇率变动对未来现金流量的影响，并采取必要措施的过程。主要方法有:经营多样化是指在国际范围内分散其销售、生产地址以及原材料来源地;财务多样化是指在多个金融市场、以多种货币寻求资金来源和资金去向，即实行筹资多样化

2.FDI对东道国的影响

答:(1)对外直接投资对东道国经济的积极影响

①资源转移效应。包括资本、技术、管理方法等因素的转移。

②就业效应。可以是直接的也可以是间接的，直接效应是外国跨国公司雇佣了一定数量的东道国居民，间接效应在于当地供应商创造的就业机会以及跨国公司员工在当地增加消费所创造的就业机会。

③国际收支效应。当国际直接投资取代了商品和服务的进口，它就可以改善东道国国际收支的经常项目;当跨国公司利用其国外了公司向其他国家出口商品和服务时，就形成了第二个潜在收益。

④对竞争和经济增长的影响。当国际直接投资采取新设投资的方式时，市场参与者的数量增加，从而使消费者的选择也增加了。这又转而提高了国内市场的竞争水平，从而降低价格，提高消费者的经济福利。竞争的加剧导致的长期结果包括劳动生产率的提高、产品和生产过程的革新以及更快的经济增长速度。

(2)对外直接投资对东道国经济的消极影响

①竞争的负面效应。如果跨国公司子公司是一个巨大的国际机构的一部分，那么外国跨国公司就可以从其他部分调拨资金对东道国子公司的成本提供补贴，最终将东道国本国的企业赶出市场，从而垄断该市场。外国跨国公司一旦在该市场获得垄断地位，就会提高价格，使之高于竞争市场条件下的价格，对于东道国的经济福利产生不利影响

②国际收支的负面效应。首先，国际直接投资带来的最初的资本流入会导致随后的国外子公司向母公司的利润流出。其次，若国外了公司从国外进口大量用于投入的产品，结果就须记入东道国国际收支经常项目的借方。

③国家主权与独立。对东道国并没有作出实际承诺的外国母公司作出的重大决策会影响东道国的经济，而东道国政府对此却没有实际的控制能力。

3.欧洲一体化的过程及前景分析

答:(1)欧洲一体化的过程

欧洲有两个贸易集团——欧洲联盟(简称“欧盟”)和欧洲自由贸易联盟。其中，欧盟是最重要的，不仅是在成员国方面(欧盟有27个成员国，而欧洲自由贸易联盟只有4个)，而且表现在对世界政治和经济的影响方面。欧盟是当今世界一体化程度最高的区域政治、经济集团，其前身是欧洲经济共同体。

①产生原因

历史原因:谋求统一是欧洲政治家长期的愿望。欧洲的国家有共同的地域，语言上有相通性，而且有共同的文化传统和价值观

现实原因:两极格局。欧洲和苏联格格不入，同时又受到美国的控制，为了摆脱这种局面，各国走向联合。

经济原因:西欧各国普遍较小，为了适应第三次科技革命的需要，各国须扩大市场，打破阻碍经济发展的桎梏，才能进一步促进欧洲经济发展。(经济原因也是根本原因)

可能性:法德和解。

②演变历程

欧盟的前身是成立于1951年的欧洲煤钢共同体。1957年签订了《罗马条约》之后，欧洲共同体就成立了。1994年《马斯特里赫特条约》批准之后，名字再次更改，由欧洲共同体改为欧洲联盟。

《马斯特里赫特条约》(又称《欧洲联盟条约》)将欧共体的经济一体化推进到政治联盟的阶段。欧洲联盟宣告诞生，标志着欧共体从经济实体向政治实体过渡。《马斯特里赫特条约》内容主要有:制定了实现政治、经济、货币联盟的目标;确立了分阶段实现欧洲经济和货币一体化的任务和步骤;正式将“欧共体”改名为“欧洲联盟(EU)，简称“欧盟”;提出建立共同的外交和安全政策，以及司法与内政事务的合作。

(2)前景分析

①在贸易方面

英国脱欧将对英国与欧洲的贸易带来负面冲击。如果英国脱欧，英国经济赖以运转的许多协议、规定和法律依据将被打破，该国经济将发生剧烈震荡。比如，英国将需要争取到欧洲单一市场的准入，要与其他60个国家和地区重开欧盟贸易协定谈判，要将数以千计的欧盟法规重新写入英国法律。此外，脱欧后英国在欧盟贸易政策上的话语权将减小。

②在金融方面

欧盟努力构建的金融监管体系也将受到影响，英国脱欧后欧盟金融业的稳定性将面临着很大风险，欧元汇率的明显下跌将会给欧洲央行当前的货币政策带来挑战，欧洲金融业务也会遭到损失。据现行金融管理制度，欧盟成员国之间银行可以单独运营业务，伦敦银行可以向欧盟所有成员国客户出售优质的金融产品和服务，如银行配套设备、银行会计、金融咨询服务、优惠金融税收、银行工资限制规定等，而英国脱欧后欧盟成员国则无法提供比伦敦更好的金融服务环境。

③在投融资方面

英国脱欧还意味着欧盟正在着力打造的资本市场联盟将缺少重要的组成部分，不利于欧洲资本市场的发展。

④在生产要素流动方面

英国成为域外国家后与欧盟成员国的生产要素流动将会受到限制，欧盟成员国之间劳动力、资本等生产要素的流向将发生变化，更多的从英国向其他域内国家转移。

⑤美国对自身经济战略利益的考虑为英国脱欧后的欧洲经济一体化进程蒙上了一层更加不确定的阴影。